Valtuusto
Pöytäkirja 24.05.2021/Pykälä 17

  Hallitus § 80 

Valmistelu: talousjohtaja, talouspäällikkö, henkilöstöjohtaja, toi­mi­tus­joh­ta­ja

Soiten hallitus on saanut tiedoksi tilinpäätöksen ennakkotiedot 22.2.2020 kokouksessa ja tilinpäätös- ja toimintakertomus 2020 -do­ku­ment­ti­luon­nok­sen 15.3.2020 kokouksessa. Lisäksi jäsenkunnille on saatettu tiedoksi kuntakohtaiset tilinpäätösennusteet 12.2.2020. Tar­kas­tus­lau­ta­kun­nal­le tilinpäätösluonnos on jätetty käsittelyä ja ar­vioin­ti­ker­to­muk­sen valmistelua varten 10.3.2020 kokouksessa. Yh­teis­työ­toi­mi­kun­nan kokouksessa tilinpäätös on esitelty 11.3.2020 ko­kouk­ses­sa.

Tili- ja toimintavuotta värittää vahvasti korona-epidemiasta johtuvat eri­tyis­jär­jes­te­lyt. Korona-tilanne vaikutti merkittävästi Soiten toi­min­taan ja talouteen. Se muutti myös johtamista. Nopeita ja läpi or­ga­ni­saa­tion toteutettavia ratkaisuja edellyttävä tilanne johti Soiten sisälle ope­ra­tii­vi­seen johtamiseen tavanomaisen johtamisjärjestelyn rinnalle ko­ro­na-joh­ta­mis­lin­jan. Korona-vuoden keskellä integroitu so­te-toi­mi­ja on mahdollistanut ja helpottanut tautitilanteen hallintaa ja toi­min­ta­ky­vyn säilyttämistä alueella.

Tilanteesta johtuen osa palveluista on jouduttu ajoittain jopa kes­keyt­tä­mään, osin palveluita järjestetty erityisjärjestelyin. Vuoden ede­tes­sä useimmat palvelut pystyttiin kuitenkin palauttamaan eri­tyis­jär­jes­te­lyin asiakkaiden ja potilaiden käyttöön. Myös muodostuneet ko­ro­nan aiheuttamat hoitojonot terveyden- ja sairaanhoidossa voitiin lop­pu­vuo­den aikana pur­kaa. Korona-tilanteen aiheuttamat muu­tok­set palveluissa ja kan­sa­lais­ten elämään liittyvissä rajoituksissa jät­ti­vät kuitenkin merkittävän huo­len kasautuvasta palvelutarpeen li­sään­ty­mi­ses­tä erityisesti so­si­aa­li­pal­ve­luis­sa.

Korona muutti Soiten ja soitelaisten arkea merkittävästi. Henkilöstön jak­sa­mis­ta on koeteltu. Henkilöstö on kuitenkin jaksanut si­tou­tu­nees­ti ja joustavasti tehdä työtä muuttuvissa olosuhteissa.  Sai­ras­pois­sa­olot eivät lisääntyneet, vaikka toimittiin poik­keus­ti­lan­tees­sa. To­sin tavoitteena ol­lut­ta sairaspoissaolojen laskua ei saavutettu. Hen­ki­lös­tö­re­surs­se­ja on uudelleenohjattu pal­ve­lu­tar­peen muut­tues­sa ja henkilöstöä on koulutettu ns koronakriittisiin teh­tä­viin va­rau­tu­maan ja hoitamaan koronapotilaita, testaus- ja jäljitystyöhön sekä ro­ko­tus­teh­tä­viin. Rinnalla on pyritty säilyttämään mahdollismman laa­jas­ti nor­maa­li perustoiminta. Vuosi tehtiin töitä erilaisiin suojaimiin va­rus­tau­tu­nee­na, turvavälit säilyttäen ja erityisjärjestelyin myös uu­sil­la työ­vä­li­neil­lä ja entistä usemmin  etänä. 

Korona muutti prosesseja. Kaikkia toimintasuunnitelmassa kirjattuja toi­min­nal­li­sia tavoitteita ei saavutettu eikä kaikkia toimintamuutoksia to­teu­tet­tu, mutta korona-tilanteen nopeista käänteistä johtuen to­teut­tiin sen sijaan paljon muuta ja välttämätöntä.  Toi­min­ta­suun­ni­tel­maan kirjattu tavoite digitaalisten ja etäpalveluiden käytön laa­jen­ta­mi­ses­ta toteutui sitä vastoin odotettua laajemmin. Korona kiritti etä­pal­ve­lui­den käyttöönottoa. Poikkeuksellisen vuoden keskellä käyn­nis­tet­tiin ja toteuttiin myös monia suunniteltuja kehittämistoimia mm vas­taan­ot­to­pro­ses­sin tai avohoidon vahvistamis-pilotin osalta. Li­säk­si käyn­nis­tet­tiin lukuisia hankkeita, joista suurin osa mahdollistui so­te-uu­dis­tuk­sen hankerahoituksella. Hankkeissa keskityttiin Soiten pe­rus­toi­min­to­jen kehittämiseen. 

Soiten jäsenkuntalaskutuksen talousarvio vuodelle 2020 oli 267,8 M€ lisättynä valtuuston 30.11.2020 hyväksymän 5 M€ li­sä­ta­lous­ar­viol­la. Vuonna 2020 toteutunut jäsenkunlaskutus oli 272,6 M€ alit­taen hyväksytyn lisätalousarvion runsaalla miljoonalla eurolla.

Tilikaudet 2019 ja 2020 eivät ole suoraan vertailukelpoisia, koska vuon­na 2019 palautettiin jäsen- ja sopimuskunnille aikaisempien vuo­sien kertyneitä ylijäämiä noin 8,6 M €. Tämä on tehty vä­hen­tä­mäl­lä vuoden 2019 myyntituottoja. Tämä huomioiden Soiten jä­sen­kun­ta­las­ku­tus on kasvanut ainoastaan 1,5 M € (0,6 %).

Kuntakohtaisten erojen keventämiseksi käytössä on lakisääteinen eri­kois­sai­raan­hoi­don potilaskohtainen suurten kustannusten tasaus (100.000€). Lisäksi tilinpäätös sisältää jäsenkuntien keskinäisen suur­ten kustannusten kasvun tasauksen, joka huomioi so­te-kus­tan­nus­ten kokonaisuuden.

Soiten vertailukelpoiset toimintatuotot kasvoivat 1,2 M € (0,4%) ollen 344,3 M € ja edelliseen vuoteen verrattuna kasvoivat 9,8 M € (2,9%). Näihin sisältyy valtiolta saatuja ko­ro­na­tu­kia yhteensä 3,9 M €. Vastaavasti vertailukelpoiset kulut kasvoivat 0,1 M € (0,0%) ollen 337,2 M €. Henkilöstökulut vuonna 2020 olivat 176,8 M € ollen 1,9 M € (1,0%) vähemmän kuin vuonna 2019. Vuo­den 2020 ylijäämä oli 0,5 M€, joka on vertailukelpoiseen tulokseen ver­rat­tu­na 0,5 M pa­rem­pi tai edelliseen vuoteen verrattuna 9,1 M € pa­rem­pi.

Tuloslaskelma:

*muutos 2020 sarake laskettu vertaamalla vertailukelpoisiin lukuihin 2019

Val­tion korona-avustuksia on tilinpäätökseen kirjattu tuotoiksi 3,9 mil­joo­naa euroa, joka ei kata kaikkia Soitelle aiheutuneita ko­ro­na­ku­lu­ja; pelkästään näytteidenottokulut olivat 3,5 M €. Soiten saama ko­ro­na­tu­ki on tarkoitettu erikoissairaanhoidon kohonneisiin kus­tan­nuk­siin. Peruspalveluihin kohdistettu korona-valtionosuus on maksettu suo­raan jäsenkunnille.

Investointien toteutuma oli 11,6 M€, joka on 83,9% suunnitellusta (13,8 M€). Suurimmat investoinnit koskivat rakentamista.

Oheismateriaali, Tilinpäätös ja toimintakertomus vuodelta 2020

Toimitusjohtajan esitys:

Hallitus päättää

1. esittää valtuustolle, että tilinpäätöksessä noudatetaan jä­sen­kun­tien välisessä kustannusjaossa vuotuisten suurten kustannusten ta­saus­ta siten, että tasaus lasketaan sote-kustannusten ko­ko­nais­mää­räs­tä vertailutietona tilinpäätös 2019 (oikaistut luvut)

2. esittää valtuustolle, että se hyväksyy jäsenkuntapalautuksen sen suu­rui­se­na, että tilikaudelta tehdään ylijäämäinen tulos 497.476,64 €

3. hyväksyä osaltaan tilinpäätöksen ja tilinpäätöskertomuksen vuo­del­ta 2020

4. esittää valtuuston hyväksyttäväksi tilikauden 2020 tuloksen kä­sit­te­lys­tä seuraavaa:

- tuloutetaan opinto- ja viihdytysrahastosta 30.530,18 €

- siirretään opinto- ja viihdytysrahastoon 35.493,44 €

- tuloutetaan investointivarausta 65.458,70 €

5. allekirjoittaa vuoden 2020 tilinpäätöksen

6. antaa tilinpäätöksen tilintarkastajan tarkastettavaksi ja lähettää ti­lin­pää­tök­sen tarkastuslautakunnalle

7. saattaa Keski-Pohjanmaan sosiaali- ja ter­veys­pal­ve­lu­kun­ta­yh­ty­män tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen valtuuston käsiteltäväksi

8. antaa valmisteleville viranhaltijoille oikeuden tehdä toi­min­ta­ker­to­muk­seen mahdollisia teknisluonteisia korjauksia

Päätös:

Tilinpäätösasiakirjaan laadittiin yksimielisesti muutamia teknisiä muutoksia koskien kuntayhtymän BSC-korttia (s. 34-37).

Esitys hyväksyttiin yksimielisesti teknisine korjauksineen.

Merk. asiaa kokouksessa esittelivät talousjohtaja ja henkilöstöjohtaja. Esittelijät poistuivat kokouksesta tämän asian käsittelyn ja päätöksenteon jälkeen.

Merk. kuntaedustaja Timo Pärkkä palasi kokoukseen tämän asian kohdalla ennen päätöksentekoa.

Merk. johtajaylihoitaja poistui kokouksesta tämän asian käsittelyn aikana.

VALT 24.05.2021 § 17  

97/00.03.00/2021  

 Tarkastuslautakunta on käsitellyt ja merkinnyt tiedoksi tilinpäätöskertomuksen kokouksessaan 4.5.2021.

 Tarkastuslautakunta on valmistellut arviointikertomusluonnoksen 4.5.2021  kuntayhtymän toiminnan ja talouden hoitamisesta tiliakaudella 2020.

Liite A17, Tilinpäätöskertomus vuodelta 2020

Liite B17, Tilintarkastuskertomus 2020

Liite C17, Tarkastuslautakunnan arviointikertomus 2020

 Hallituksen esitys valtuustolle:

 Valtuusto päättää

1. hyväksyä, että tilinpäätöksessä noudatetaan jäsenkuntien välisessä kustannusjaossa vuotuisten suurten kustannusten ta-sausta siten, että tasaus lasketaan sote-kustannusten kokonaismäärästä vertailutietona tilinpäätös 2019 (oikaistut luvut)

2. hyväksyä liitteen mukaisesti tilinpäätöksen ja tilinpäätöskertomuksen vuodelta 2020

a) hyväksyä jäsenkuntapalautuksen sen suuruisena, että tilikaudelta tehdään ylijäämäinen tulos 497.476,64 €

b) hyväksyy tilikauden 2020 tuloksen käsittelystä seuraavaa:

- tuloutetaan opinto- ja viihdytysrahastosta 30.530,18 €
- siirretään opinto- ja viihdytysrahastoon 35.493,44 €
- tuloutetaan investointivarausta 65.458,70 €

Tarkastuslautakunnan esitys valtuustolle:

Tarkastuslautakunta saattaa tilintarkastuskertomuksen ja tarkastuslautakunnan arviointikertomuksen vuodelta 2020 kuntayhtymän valtuustolle tiedoksi.

Tarkastuslautakunta esittää valtuustolle vuoden 2020 tilinpäätöksen vahvistamista ja vastuuvapauden myöntämistä tilintarkastuskertomuksen mukaisesti tilivelvollisille tilikaudelta 2020.

Päätös Valtuutettu Hanna-Lea Ahlskog esitti, että kohtaan 2b) lisätään:
"Tilikauden ylijäämä 497 476,64 euroa kirjataan taseen omaan pääomaan kohtaan edellisten tilikausien yli-/alijäämä."

Lisäys hyväksyttiin yksimielisesti.

Valtuusto päätti hyväksyä kohdat 1.-2. yllä mainitulla lisäyksellä.

 Merk. hallituksen I varapuheenjohtaja Pekka Nurmi ja valtuuston kunnan edustaja Kullervo Niemelä liittyivät kokoukseen tämän asian käsittelyn aikana ennen päätöksentekoa.