Hallitus
Pöytäkirja 09.08.2021/Pykälä 168

HAL 09.08.2021 § 168  

503/02.02.00/2021  

Valmistelija talousjohtaja Pasi Hämäläinen, vs. talouspäällikkö Tiina Högnabba

Kestävä Soite -ohjelman valmistelu perustuu Soiten valtuuston talousarvion 2021 päätöksenteon yhteydessä tekemään päätökseen erityisen talouden tasapainottamisohjelman käynnistämisestä. Samalla valtuusto hyväksyi ohjelmalle sen perusteet, 8 kivijalkaa. Ohjelman tavoitteena on hakea palvelurakenteellisia kustannusten kasvua leikkaavia ratkaisuja, joilla haetaan vuosien 2021 - 2023 aikana 11 - 13 M € suuruista säästövaikutusta. Summasta 5 M € suuruinen osuus tulee kohdentaa vuodelle 2021 ja tämä käsitellään erillisenä lisätalousarvioasiana.

24.5.2021 valtuusto päätti, että lisätalousarvio tuodaan nykyiselle valtuustolle päätettäväksi erikseen elokuun kokoukseen toukokuun sijasta. Lisätalousarviopäätöksen siirtyminen perustui siihen, ettei huhtikuussa ollut käytettävissä riittäviä tietoja vuoden 2021 toiminnan ja talouden kehittymisestä.

Tammi-kesäkuussa toimintatuotot ovat kasvaneet 14,4 milj. € ollen 179,0 milj. €. Kasvu on tullut lähinnä jäsen- ja sopimuskuntien suoritehinnaston ja Kuntamaiseman laskutuksen kasvusta, yhteensä 11,9 milj.€.  Ulkoiset kulut ovat kasvaneet yhteensä 8,3 milj. € ollen 165,2,0 milj. €. Suurin kasvanut erä on asiakaspalveluiden ostot 3,1 milj € ja toiseksi suurin henkilöstökulut, jossa kasvua on 2,6 milj. € edelliseen vuoteen verrattuna. Tilikauden tulos on 10,1 milj. € ja 6,1 milj. € viimevuotta parempi. Tämän hetken kirjanpidon tuloskehitys vaikuttaa olosuhteisiin nähden hyvältä.

Ennakoitua pitempään kestäneen korona-pandemian aiheuttamista kustannuksista ja korvausmääristä ei ole tietoa, näitä kuluja ei ole sisällytetty vuoden 2021 talousarvioon. Covid-19 aiheuttaa edelleen merkittäviä kustannuksia lähes kaikilla toimialueilla, yhteenlaskettuna arviolta yli 5 milj. €. Koronarokotteita Soite on antanut tammi-kesäkuussa 55.5442 kappaletta. Koronatutkimuksia ajalla 1-6/2021 on tehty yhteensä 39.926 kappaletta (ed.v. 3.121 kpl) Pelkästään näytteenoton laboratoriokulut ovat tähän mennessä 3,0 milj. €  (ed.v. 0,3 milj €) ja näytteenoton työaikaan ja suojavälineisiin liittyvät kulut olivat 1,0 milj. €, (ed.v. 0,1 milj. €) eli yhteensä 4,0 milj. € (ed.v. 0,4 milj. €). Valtiolta on haettu korvauksia Covid-19 epidemiasta aiheutuneiden kustannusten ja alijäämän korvaamiseksi. Saatavan korvauksen lopullisesta määrästä ei ole tietoa, mutta ne eivät tule kattamaan aiheutuneita kustannuksia. Viimevuoden korvaukset olivat vajaat 4 milj. € ja kustannukset Soitelle olivat reilusti yli 9 milj. €. Soitelle osoitettu valtionosuus on sairaanhoitopiirille tarkoitettua, erikoissairaanhoidon lisäkustannusten kattamiseen. Peruspalveluiden, rokotusten ja testausten osalta valtiontuki maksetaan suoraan kunnille. Soite ei ole esittänyt näistä erillistä laskua jäsenkunnille, vaan kustannukset ovat jääneet osaksi Soiten normaalia jäsenkuntalaskutusta. Tämä tulee ottaa huomioon vuoden 2021 talousarviomäärärahojen riittävyyttä arvioitaessa ja lisätalousarviota tehdessä. Rokotuskustannuksien osalta tavoitteena on, että kunnat kohdentavat saamansa valtiontuet Soitelle.

Investoinnit ovat olleet tammi-kesäkuussa 3,1 milj. € ja koko vuoden 2021 investointibudjetti on 15,1 milj. €.

Jäsenkuntaosuuksien kasvu edellisen vuoden vastaavaan ajankohtaan on ollut 8,5%. Jäsenkunnat ovat maksaneet ennakoita suhteessa palveluiden käyttöön 1,2 milj. € vähemmän.

 Lisäksi on hyvä tiedostaa että Soite on viimeisimmässä kuntien sosiaali- ja terveydenhuollon tammi-huhtikuun tarvevaikoiduissa nettotoimintamenoraportoinnissa 11% allae maan keskiarvon, kun koko viimevuoden vastaava arvo oli 8% alle maan keskiarvon.

 Vuoden 2021 talousarvion laadinnassa ei ole huomoitu koronan taloudellisia tai toiminnallisia vaikutuksia. Kestävä Soite ohjelmasta vuodelle 2021 asetettua säästötavoitetta 5 milj. € ei saavuteta. Kestävä Soite ohjelmasta saatavat säästöt vuodelle 2021 ovat arviolta 1 milj. €. Kestävä Soitessa löydetyt säästötoimenpiteet kuitenkin tullaan toteuttamaan suunnitelmakauden 2022-2025 aikana.

 Riippuen saatavien valtion tukien suuruudesta ja niiden kohdistamisesta jäsenkunnille ja Soitelle vaikuttaa olennaisesti koko vuoden talouteen. Tässä vaiheessa ja käytettävissä olevilla tiedoilla ennuste on, että Soite tulee pääsemään TA2021 tavoitteeseen, mutta ei saavuta annettua tavoitetta 5 milj. € lisätalousarviosta.

Toimitusjohtajan esitys Hallitus päättää esittää valtuustolle, että vuoden 2021 talousarvioon ei tehdä muutoksia eikä lisätalousarviolle ole perusteita.

Päätös Talousjohtaja Pasi Hämäläinen ja talouspäällikkö Tiina Högnabba olivat asiantuntijoina paikalla tämän asian käsittelyn aikana.

Hallitukselle annettiin tässä yhteydessä Soiten talouskatsaus 1-6/2021.

Esitys hyväksyttiin yksimielisesti.